Dokumendokumen yang termasuk dalam penerimaan kas kecuali : Faktur penjualan tunai; Daftar surat pemberitahuan dari debitor; Memo kredit; Slip setoran ke bank; Surat permintaan pengeluaran kas kecil. Dokumen-dokumen yang tidak termasuk kedalam pengeluaran kas adalah : Bukti pengeluaran yang dibuat sendiri oleh perusahaan. Faktur penjualan tunai Dalamperusahaan yang memiliki standar prosedur operasional, semua jenis pengeluaran kas melibatkan bagian utang sehingga unit organisasi yang terlibat dalam prosedur pembentukan dana kas kecil adalah bagian utang, bagian kasir, bagian jurnal dan laporan, serta pemegang dana kas kecil. Tugas masing-masing bagian adalah sebagai berikut: 1 a Dibentuk dengan mengestimasi jumlah kas yang perlukan untuk pengeluaran yang relatif kecil sekama periode tertentu. b. Digunakan untuk membayar jumlah yang relatif kecil. c. Diisi kembali bila jumlah uang dalam dana tersebut telah menurun ke jumlah minimum. d. Merupakan keharusan bagi semua perusahaan. e. a, b, dan c benar. 4. Pengelolaankas yang baik tidak hanya menyangkut dengan pemanfaatan semaksimal mungkin dana kas yang belum digunakan (idle cash) Masalah lain adalah kelemahan dalam manajemen sehingga terjadi kekurangan dan keterlambatan penerimaan daerah, sehingga banyak dana yang tidak dapat dimanfaatkan tepat waktu dan membuka peluang penyalahgunaan. Sepertipencatatan di atas bahwa pengeluaran satu minggu senilai Rp1.030.000, kemudian 07 Agustus Perusahaan Cahaya mengisi kembali sebesar Rp3.000.000 dengan pencatatan contoh laporan petty cash yaitu: (Db) Kas Kecil Rp3.000.000. (Cr) Kas/Bank Rp3.000.000. Baca Juga: Jenis Dan Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Manufaktur. Cashopname adalah bagian penting dalam bisnis. Seperti yang kita tahu, kas adalah aset yang paling likuid dan rentan terhadap kerugian jika tidak dikendalikan dengan benar. Oleh karena itu, sangat penting bagi semua departemen yang menangani kas, menerapkan dan mematuhi kontrol internal yang kuat, salah satunya dengan melakukan cash opname. PENGELOLAANKAS KECIL Pengertian Kas Kecil Menurut KBBI, kas adalah tempat menyimpan uang; tempat membayar dan menerima uang; keluar masuknya uang. Sedangkan menurut Kamus Istilah Akuntansi, kas merupakan alat pembayaran yang dapat diterima oleh bank dengan nilai nominal untuk disimpan. Dalam arti sempit, kas adalah sejumlah uang tunai dalam bentuk uang kertas dan uang logam, C3Wi.

bagian yang tidak termasuk dalam pengelolaan kas kecil adalah